Beïnvloeden niet-geregistreerde bankdeposito's de bank of reserveren zij bankafstemming?

Nauwkeurige records zijn noodzakelijk voor zakelijke financiën. Bankafstemming is hier een belangrijk onderdeel van, anders kunnen bedrijfsdocumenten snel uit de pas lopen met bankgegevens en problemen veroorzaken. Het proces van afstemming lijkt zo eenvoudig als ervoor te zorgen dat beide records overeenkomen, maar soms kan de registratie enigszins duister worden, zoals wanneer u niet-geregistreerde deposito's hebt.

Wat wordt beschouwd als een niet-geregistreerde aanbetaling?

Niet-geboekte deposito's kunnen ook deposito's tijdens het transport worden genoemd en ze verschijnen vrij vaak tijdens de afstemming aan het einde van de maand. Banken sturen eenmaal per maand een verklaring af, waarbij doorgaans alle activiteiten van de eerste tot de laatste dag worden gerapporteerd, en dit is over het algemeen wat wordt vergeleken met bedrijfs-boeken. Maar als deposito's worden gemaakt en geregistreerd op de laatste dag van de maand, mogen ze pas na het begin van de nieuwe maand door de bank worden geregistreerd, waardoor het bankafschrift ontbrekende deposito's bevat. Dit worden deposito's tijdens het transport genoemd.

Bank Ledger vs. Book Ledger

De "bankkant" of het grootboek van de bank verwijst eenvoudig naar welk record van banktransacties ook wordt gebruikt om rekeningen te verzoenen met het boek van een bedrijf. Vaker wel dan niet, zal dit een maandelijks bankafschrift zijn. Het boekgrootboek is het boekhoudingsoverzicht van het bedrijf, bijgewerkt naarmate het geld binnenkomt of verdwijnt, en dat is wat wordt vergeleken met bankgegevens om te controleren op bankkosten, rentegroei en fouten.

Geld zetten waar het niet is

Een algemene vuistregel voor bankafstemming is om 'het geld te plaatsen waar het niet is'. Wanneer een afwijking tussen het grootboek en de boeken wordt gevonden, moet het afstemmen van gegevens van invloed zijn op welke partij dan ook het record mist. In het geval van niet-geregistreerde deposito's wordt de aanbetaling weergegeven in de boeken van het bedrijf, maar niet in die van de bank. Tijdens de afstemming moet de storting worden toegevoegd aan de bankzijde om aan te geven dat het geld tijdens de maand is gestort. Dit zal resulteren in een echte banksaldo.

Belang van nauwkeurige afstemming

Als verzoening wordt genegeerd of onjuist wordt uitgevoerd, zoals door valkuilen zoals niet-geregistreerde deposito's en openstaande cheques te negeren, kunnen de boeken van een bedrijf snel onnauwkeurig en onbetrouwbaar worden. Er lijkt meer of minder geld beschikbaar te zijn, wat resulteert in een gebrekkige financiële besluitvorming en fouten kunnen onopgemerkt blijven. Dit kan catastrofaal zijn als er geen grote cheques worden ingevoerd of onjuist worden ingevoerd of als een bank een fout maakt en een account overschrijft.