Contante omzetratio's

De cash turnover-ratio van een bedrijf meet hoeveel keer per jaar het zijn kassaldo met zijn verkoopopbrengst aanvult. Een hogere cash turnover ratio is over het algemeen beter dan een lagere. Door de cash turnover-ratio te analyseren, kunt u bepalen hoe efficiënt u uw cashflow door uw kleine bedrijf laat stromen, maar er zijn enkele nadelen aan de verhouding die een onnauwkeurig beeld zou kunnen opleveren.

Cash omzetratio formule

De cash turnover-ratio is gelijk aan de omzet die gedurende een jaar is gegenereerd, gedeeld door de gemiddelde geldmiddelen en kasequivalenten in hetzelfde jaar. Kasequivalenten zijn kortetermijnbeleggingen, zoals schatkistpapier, die snel kunnen worden omgezet in contanten. De gemiddelde balans in geldmiddelen en kasequivalenten is gelijk aan het bedrag aan het begin van het jaar plus het bedrag aan het einde van het jaar, gedeeld door twee.

Rekenvoorbeeld

Stel dat uw kleine onderneming gedurende het jaar $ 100.000 aan verkopen heeft gegenereerd, aan het begin van het jaar $ 15.000 in contanten en kasequivalenten had en aan het einde van het jaar $ 20.000 in contanten en kasequivalenten had. Uw gemiddelde geldmiddelen en kasequivalenten zouden $ 20.000 plus $ 15.000 zijn, gedeeld door twee, wat overeenkomt met $ 17.500. Uw omzetratio in contanten zou $ 100.000 gedeeld door $ 17.500 zijn, wat gelijk is aan 5, 7. Dit betekent dat u uw kassaldo 5, 7 keer tijdens het jaar heeft bijgevuld.

Variatie

Een variatie op de cash turnover-ratio meet hoeveel dagen een bedrijf nodig heeft om zijn kassaldo aan te vullen. Deze variatie is gelijk aan 365 gedeeld door de cash turnover-ratio. Een lager resultaat is over het algemeen beter dan een hoger resultaat. Als de omzetratio van uw kleine bedrijf bijvoorbeeld 5, 7 is, vult u uw kassaldo elke 64 dagen aan omdat 365 gedeeld door 5, 7 64 is.

Interpretatie

Geschikte omzetverhoudingen in contanten variëren per bedrijf. Door uw ratio in de loop van de tijd te vergelijken, kunt u bepalen hoe efficiënt u uw cash ten opzichte van andere boekhoudperioden omzet. Als uw ratio toeneemt, draait u uw cash-saldo meer keer per jaar om en neemt u minder dagen de tijd om het opnieuw aan te vullen. Uw geld vaker omwisselen, is over het algemeen een beter gebruik van uw contant geld dan het inactief te laten zijn, omdat inactief contant geld heel weinig oplevert.

overwegingen

De omzetratio werkt het beste als alle of bijna al uw verkopen in contanten zijn. Als u op tegoed verkoopt, geeft de verhouding mogelijk aan dat u uw contant geld vaker aanvult dan u daadwerkelijk doet. Ook kan een te hoge cash-turnover-ratio betekenen dat u een lage kassaldo hebt, wat financiële problemen suggereert. Als u bijvoorbeeld $ 100 aan gemiddelde geldmiddelen en kasequivalenten en $ 100.000 aan verkopen hebt, zou uw ratio 1.000 zijn, maar zou u bijna geen geld meer hebben.