Hoe een gedetailleerde financiële analyse van een bedrijf te schrijven

Het schrijven van de gedetailleerde financiële analyse van een bedrijf kan nodig zijn om te bepalen of in het bedrijf moet worden geïnvesteerd. Er is geen specifieke methode om dit te doen en presentatiestijlen kunnen verschillen, maar belangrijke componenten moeten in elke financiële analyse worden opgenomen. Pas na een zorgvuldige beoordeling van alle componenten kan een conclusie worden getrokken met betrekking tot de financiële gezondheid van het bedrijf.

Financiële overzichten

De eerste stap bij het opstellen van een financiële analyse van een bedrijf is het verkrijgen van ten minste drie jaar financiële overzichten, hoewel vijf jaar ideaal is. Financiële overzichten kunnen eenvoudig worden verkregen uit het jaarverslag van het bedrijf of SEC-deponeringen via de EDGAR-database (zie bronnen). Afhankelijk van de grootte van het bedrijf, kan een verscheidenheid aan financiële overzichten beschikbaar zijn. Alle bedrijven moeten een balans en een winst-en-verliesrekening hebben; grotere ondernemingen kunnen echter ook een kasstroomoverzicht en een eigenvermogensverklaring voor beoordeling hebben. Verkrijgen van alle verklaringen, indien mogelijk. Bekijk alle uitspraken en zoek naar grote veranderingen, bewegingen of onregelmatigheden. Lees de bijgevoegde opmerkingen, indien beschikbaar, voor uitleg.

Balans en resultatenrekening

Zoals de naam al aangeeft, geeft de balans het saldo weer tussen de activa, passiva en eigen vermogen van de onderneming. Houd bij het opstellen van een financiële analyse bijzondere aandacht aan eventuele significante verschuivingen in de balans. Is het schuldpercentage van het bedrijf bijvoorbeeld merkbaar gestegen of zijn de activa recentelijk afgenomen? De winst-en-verliesrekening is in feite de winst- en verliesrekening van de onderneming. Een bedrijf dat goed presteert en financieel gezond is, zou een consistente opwaartse trend in de resultatenrekening moeten vertonen.

Aandelen en kasstroomoverzichten van aandeelhouders

Het aandelenkapitaal van de aandeelhouder geeft aan hoeveel aandelen van de onderneming uitstaan ​​en of het bedrijf recent nieuwe aandelen heeft uitgegeven of aandelen heeft teruggekocht. Activiteit die wordt weerspiegeld in het eigen vermogen van de aandeelhouder kan inzicht geven in de toekomstplannen van het bedrijf. Het kasstroomoverzicht is vergelijkbaar met de resultatenrekening; Het kasstroomoverzicht is echter een preciezere maatstaf voor het bedrag dat het bedrijf echt bij de hand heeft, waar het geld heeft uitgegeven en hoe het geld heeft verdiend.

Ratio's, aandelen en concurrentie

Talrijke financiële ratio's kunnen worden berekend met de gegevens verkregen uit de verschillende rapporten. Deze omvatten de liquiditeitsratio of gearing ratio. Elk kan extra inzicht bieden in de financiële gezondheid van het bedrijf. Voorraadfluctuaties, evenals dividenduitkeringen, kunnen ook duiden op een stabiele of grillige groei en de aanwezigheid of afwezigheid van een goede langetermijnplanning. Overweeg ten slotte de concurrentie van het bedrijf. Het begrijpen van hoeveel concurrentie een bedrijf heeft en hoe goed de concurrenten presteren, kan een belangrijke rol spelen bij het voorbereiden van een financiële analyse van het bedrijf.