Wat gebeurt er met een bedrijf als het niet voldoet aan de aanbevelingen van het auditverslag?

Het doorlopen van een audit is zelden een prettige zakelijke ervaring. Of het nu van binnen of van buiten komt, een audit kan aanvoelen alsof vreemden u uit elkaar halen en u vertellen hoe u het best uw werk kunt doen. Het is echter belangrijk om de aanbevelingen voor het auditrapport serieus te nemen. Als u zich niet aan de richtlijnen houdt, loopt uw ​​bedrijf grotere risico's.

Ken uw audit

Audits kunnen in vele vormen voorkomen. Interne audits worden uitgevoerd door medewerkers binnen de organisatie, terwijl externe audits worden uitgevoerd door een afzonderlijke en onafhankelijke organisatie. Beide auditinspanningen zijn erop gericht om een ​​objectieve stem te geven aan bedrijfsoperaties en om gebieden met tekortkomingen of inefficiënties te ontdekken. Audits kunnen zich op een aantal verschillende gebieden richten, waaronder financiële, operationele, informatiesystemen, onderzoeks- en andere onderwerpen. Elke audit heeft zijn eigen reactiedruk die de risico's bepaalt waarmee non-compliance gepaard gaat.

Verminder uw risico

Auditrapporten maken geen beleid. Het ontwikkelen van beleid om in een audit geconstateerde problemen aan te pakken, is uiteindelijk een managementverantwoordelijkheid. De rapporten bevatten echter wel aanbevelingen voor het corrigeren van waargenomen tekortkomingen en beschrijven de potentiële problemen waarmee de entiteit wordt geconfronteerd als er geen actie wordt ondernomen om deze te corrigeren. Daarom is een van de eerste dingen die u moet onthouden bij het lezen van het rapport, dat het niet-naleven van de aanbevelingen van een auditrapport uw onderneming een groter risico kan berokkenen. Als een onafhankelijke audit een punt van zorg vindt en u ervoor kiest om deze te negeren, kunt u zich heel snel in heet water bevinden als u ongelijk heeft. Het niet opvolgen van aanbevelingen van auditrapporten voor het corrigeren van tekortkomingen in de financiële verslaggeving of mogelijke veiligheidskwesties kan het risico van rechtszaken verhogen, of zelfs strafrechtelijke vervolging, als ze zich in de toekomst manifesteren.

Adres zorgen

Een bedrijf hoeft niet altijd te voldoen aan specifieke aanbevelingen die een auditteam verzint. Inderdaad, auditors, vooral van buitenaf, zijn misschien beter in het herkennen van een probleem dan dat zij de beste oplossing voor uw bedrijf bepalen om dit te corrigeren. Het bedrijf moet echter wel de zorgen wegnemen. Als een interne audit constateert dat er sprake is van een ontoereikende functiescheiding en een mening geeft over hoe deze moet worden opgelost, en uw bedrijf een andere aanpak wil proberen die het probleem nog steeds rechtzet, kan dat meestal wel. Maar als een controle gevallen van niet-naleving constateert, moet een bedrijf op de een of andere manier weer in overeenstemming worden gebracht.

Kies je strijd

Sommige audits hebben meer gezag, vooral wanneer ze deel uitmaken van een toezicht door een overheidsinstantie en daarom moeilijker oneens zijn. Zodra het rapport voor deze audits is uitgegeven, kan het heel moeilijk zijn om de aanbevelingen te laten veranderen. Als uw bezwaar een gebrek aan middelen is om aan het verzoek te voldoen, maak dat dan duidelijk en vraag indien nodig om een ​​verlenging. Afhankelijk van het type audit kan de organisatie die de audit uitvoert ook worden belast met het monitoren van de status van de uitvoering van haar aanbevelingen. Als dat het geval is, kan het niet naleven van de aanbevelingen worden gezien als een indicatie dat een bedrijf opzettelijk niet-coöperatief is, in welk geval het ernstige sancties kan riskeren.

Geen geheimen

In veel gevallen kunnen de resultaten van externe audits met of zonder toestemming van het gecontroleerde bedrijf worden vrijgegeven. Wanneer overheidsinstanties bijvoorbeeld een externe audit uitvoeren, kunnen de resultaten ervan vaak door het grote publiek worden ontdekt. In dat geval kan het niet naleven van de aanbevelingen van het auditrapport een extra controle opleveren, omdat een breder publiek op de hoogte is van wat werd gesuggereerd.