Waarde van de jaarrekening bij het ontwikkelen van een financieel plan

Een bedrijf gebruikt pro-forma of geprognosticeerde financiële overzichten bij het ontwikkelen van een financieel plan. Een pro forma financiële afrekening maakt gebruik van dezelfde indeling als een lopende balans, winst-en-verliesrekening of kasstroomoverzicht, maar toont meerdere jaren verleden en toekomstige gegevens samen op één overzicht. Deze financiële overzichten geven een volledig beeld van de potentiële toekomstige bedrijfsprestaties en financiële draagkracht van uw kleine onderneming, die essentieel zijn voor het ontwikkelen van een financieel plan.

budgettering

Pro forma financiële overzichten tonen voorspelde verkopen en winsten en alle andere cijfers van de financiële overzichten. Een bedrijf kan deze informatie gebruiken om te bepalen of het zijn verwachte winstdoelen zal halen, hoeveel geld het moet reserveren voor bepaalde uitgaven en hoeveel geld het bij de hand heeft. De pro forma financiële overzichten van uw kleine onderneming kunnen bijvoorbeeld aantonen dat u uw jaarlijkse winstdoelstelling van $ 100.000 zult halen en dat u jaarlijks $ 50.000 moet budgetteren voor een groter personeelsbestand.

Noodzakelijk kapitaal bepalen

Als een bedrijf een aanzienlijke omzetstijging realiseert op zijn pro forma financiële overzichten, kan het nodig zijn extra geld in te zamelen om meer activa te kopen, zoals meer voorraad en apparatuur. Pro-forma financiële overzichten vertellen een bedrijf hoeveel geld het moet opvoeden en kunnen helpen bij het bepalen van welke bronnen het het zal opvoeden, zoals van een lening of van investeerders. De pro forma financiële overzichten van uw kleine onderneming kunnen bijvoorbeeld aantonen dat u $ 40.000 extra kapitaal nodig heeft, dat u kunt verkrijgen uit een nieuwe lening.

Risico's beoordelen

Een bedrijf kan zijn pro forma financiële overzichten gebruiken om financiële ratio's te berekenen, die het kan gebruiken om het risico van zijn financiële plan te beoordelen. Financiële ratio's, zoals de debt-to-equity ratio, vergelijken verschillende individuele nummers op jaarrekeningen. Als een bepaalde financiële ratio te veel risico vertoont, kan een bedrijf zijn financiële plan aanpassen. Uw kleine onderneming kan bijvoorbeeld uit haar pro forma financiële overzichten bepalen dat uw toekomstige schuld / eigen vermogenratio te hoog is en dat u schulden moet aflossen om uw risico te verminderen.

Analyseren van verschillende scenario's

Een bedrijf kan verschillende versies van zijn pro forma financiële overzichten genereren op basis van verschillende bedrijfsscenario's. Het gegevensbereik van deze verschillende scenario's kan een bedrijf helpen om flexibiliteit in zijn financiële plan te implementeren. Uw kleine onderneming kan bijvoorbeeld drie verschillende reeksen pro forma financiële overzichten genereren op basis van verschillende verkoopniveaus die resulteren in winsten van $ 60.000 tot $ 150.000 per jaar. U zou dit in uw financiële plan kunnen opnemen om de verschillende bedragen te bepalen die u beschikbaar zou kunnen hebben om te herinvesteren in uw bedrijf.