Hoe de cumulatieve cashflow te berekenen
Cash speelt een cruciale rol in de succesvolle werking van uw bedrijf. Uw bedrijf gebruikt geld om aan haar financiële verplichtingen te voldoen en haar rekeningen te betalen. U gebruikt een kasstroomoverzicht om de instroom en uitstroom van contanten naar en van uw bedrijf te volgen per activiteit en de nettokasstroom gegenereerd door die activiteiten over een specifieke boekhoudperiode. Uw kasstroomoverzicht toont ook de cumulatieve kasstromen uit de vorige en huidige verslagperiode.
Kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht van uw bedrijf weerspiegelt kasstromen naar en uit het bedrijf van activiteiten op het gebied van verkoop, beleggen en financiering. De kasstromen registreren de mutaties in contanten op zowel de winst- en verliesrekening als de balans en verbinden daarom de twee. Kasstroomoverzichten zijn onderverdeeld in drie secties: opereren, beleggen en financieren. Elke sectie registreert de impact van zijn activiteiten op contant geld. De onderkant van het kasstroomoverzicht toont de nettokasstroom gegenereerd tijdens de huidige verslagperiode uit de drie secties. U voegt de netto contante waarde van deze periode toe aan het contante bedrag van de vorige periode om de cumulatieve cashflow van uw bedrijf te bepalen.
operationele
De operationele kasstroom meet de instroom en uitstroom van kasmiddelen van de kernactiviteiten van uw bedrijf. U neemt de netto-inkomsten uit de winst- en verliesrekening en voegt items toe of verwijdert ze op basis van het al dan niet van invloed zijn op contanten. Als uw bedrijf bijvoorbeeld in het laatste kwartaal een omzet van $ 200.000 heeft gegenereerd, maar het bedrag van de debiteuren met $ 40.000 is verhoogd, moet u het contante bedrag naar beneden aanpassen met $ 40.000. Voeg na het maken van alle aanpassingen het totaal toe om de netto operationele kasstroom te bepalen.
Investeren
De beleggingsectie toont de kasstromen die zijn gegenereerd door investeringsactiviteiten. Deze activiteiten omvatten verkopen en verkopen van activa, aankopen van nieuwe apparatuur en overnames van andere bedrijven. Tel alle activiteiten bij elkaar op om de netto-investeringskasstroom te bepalen. Als uw bedrijf bijvoorbeeld $ 50.000 aan oude apparatuur verkoopt en $ 80.000 aan nieuwe apparatuur koopt, heeft het een netto-investerende cashflow van - $ 30.000. Het negatieve getal geeft aan dat uw bedrijf meer in contanten heeft uitgegeven dan het voor deze activiteit heeft gekost.
financiering
Financiering kasstroom volgt de cashflow die uw bedrijf genereert uit haar financieringsactiviteiten. Financieringsactiviteiten omvatten het verkrijgen van nieuwe leningen, het uitgeven van aandelen aan beleggers, het doen van terugbetalingen van hoofdsom en het uitkeren van dividenden. Voeg alle instromen en uitstromen in deze sectie samen toe om de netto financieringskasstroom te bepalen.
Netto of Cumulatieve kasstroom
Tel de nettokasstromen op van operaties, beleggen en financiering. Het totaal is gelijk aan de nettokasstroom voor de periode. Een positief cijfer geeft aan dat uw bedrijf meer contanten heeft gegenereerd dan het heeft uitgegeven; een negatief getal geeft aan dat het meer heeft uitgegeven dan het heeft gegenereerd. Voeg dit toe aan het nummer van de voorgaande periode - meestal weergegeven als het beginnummer linksonder in het kasstroomoverzicht - om het cumulatieve contante geld te verkrijgen. Als uw bedrijf bijvoorbeeld de periode begint met $ 50.000 in contanten en een nettokasstroom genereert van $ 20.000, is de cumulatieve cashflow gelijk aan $ 70.000.
Populaire Berichten
Speelgoed is big business; Van geboortes en verjaardagen tot seizoensvakanties zoals Kerstmis, Kwanza en Hanukkah, kinderen krijgen een breed scala aan speelgoed. Als je slim bent met hout en een passie hebt voor het maken van speelgoed waar kinderen nog jaren van kunnen genieten, overweeg dan om een speelgoedwinkel in je huis op te zetten en houten speelgoed te maken. Bi
Lees Verder
Als eigenaar van een klein bedrijf kan groei groeien met meer verantwoordelijkheden. Als u een punt bereikt waarop uw personeel te groot wordt om te delegeren, helpt het om een algemeen manager aan te nemen. Een algemene beheerder van de administratie is echter nog voordeliger. Als uw bedrijf zich sterk concentreert op administratieve activiteiten, zorgt het inhuren van een dergelijke expert ervoor dat uw bedrijf goed loopt, samen met een verminderde werklast voor u. Al
Lees Verder
Belastingen zijn van toepassing op kleine bedrijven op federaal, staats- en lokaal niveau, en eigenaren van kleine bedrijven moeten er goed op letten om een fouten te voorkomen. Federale belastingwetten voor kleine bedrijven vallen onder het gezag van de Internal Revenue Service, die een strikte belastingkalender biedt aan eigenaren van kleine bedrijven om ervoor te zorgen dat zij op tijd belastingen indienen. In
Lees Verder
Kleine bedrijven kunnen kiezen uit drie verschillende opties om de jaarrekening van hun bedrijf voor te bereiden. Een optie is Accrual-basisboekhouding, die is gebaseerd op algemeen aanvaarde boekhoudprincipes of GAAP. De andere optie is de kasbasisboekhouding of de naaste tegenpartij, de gewijzigde kasbasis
Lees Verder
Wanneer u Twitter en Facebook koppelt, plaatst Facebook uw Twitter-updates op uw tijdlijn. Hierdoor hoeft u deze berichten niet handmatig te kopiëren, maar dit kan de nieuwsfeeds van uw vrienden overspoelen met uw frequente updates. Als u bijvoorbeeld een zakelijke expo bijwoont en uw observaties via Twitter liveblog, zijn deze herhaalde korte berichten mogelijk niet geschikt voor uw Facebook-tijdlijn.
Lees Verder