Inzicht in contante tekorten en overschotten in de resultatenrekening

U moet de afhandeling van contanten voor uw kleine onderneming volgen. Idealiter wilt u dat uw winst-en verliesrekening een 100 procent correlatie laat zien tussen verwachte cashontvangsten en actuele contanten, maar dit gebeurt niet altijd. Wanneer u een tekort aan contant geld of overmaats ervaart, moet u de bron van de verschillen begrijpen. U rapporteert deze over uw winst-en-verliesrekening op basis van een speciaal aangemaakt account om contant geldproblemen op te sporen.

Account voor contant geld kort en lang

Maak een account met de naam "Cash Short and Over." Dit account moet eventuele contante verschillen voor de boekingsperiode aangeven. Uw winst-en verliesrekening moet deze rekening en het saldo bevatten.

Geldverwerking

U kunt de redenen voor contante verschillen in uw winst-en-verliesrekening beginnen te begrijpen door contante betalingen in uw bedrijf te onderzoeken. Als de bedragen klein zijn, kunt u een kassier of geldverwerker hebben die eenvoudigweg fouten maakt. Een oneerlijke medewerker kan ook kleine bedragen nemen om de tekorten te verhullen door ze als fouten te laten lijken. Zet de regels voor het afhandelen van contant geld op het moment van aankoop aan en her nader eventuele werknemers met een chronisch probleem van de geldbehandeling.

Niet-gerapporteerde kortingen

U kunt contantheidsverschillen op uw winst-en-verliesrekening ervaren omdat een werknemer een korting gaf zonder het te documenteren. U zult een verwacht betalingsbedrag voor een product laten zien, maar minder dan dat bedrag hebben opgenomen. Zorg ervoor dat alle kortingen zijn goedgekeurd door het management en gedocumenteerd door de medewerker die de korting afgeeft, zodat u uw Cash Short en Over-account in evenwicht kunt brengen.

Niet-aangegeven toeslagen

U ervaart contantoverschotten als een klant werd belast voor een extra service of product en de werknemer heeft dit niet gemeld. Uw cashverwachtingen zijn gekoppeld aan de verkoop en als een klant daadwerkelijk meer dan een verkoopbon of factuur heeft betaald, heeft u meer contanten bij de hand dan uw documentatie voorspelt. Zorg ervoor dat alle transacties gedocumenteerd zijn.

Onbetaalde rekening

Als u een factuur met de vermelding "betaald" heeft ontvangen en het geld niet daadwerkelijk is verzameld, vertoont u een contant verschil. Dit is een fout bij het uitvoeren van een boekhouding en u moet contant geld controleren dat ervoor zorgt dat verzamelingen alleen worden geteld wanneer de betaling daadwerkelijk is ontvangen.

Cash-back op kredietaankopen

Als u krediet verleent aan een klant, moeten werknemers weten hoe zij restituties of gedeeltelijke terugbetalingen kunnen afgeven. Als een medewerker geld teruggeeft nadat een klant een kredietaankoop heeft gedaan, ervaart u een tekort aan contanten.

Ongeldige cheques

Er moeten slechte controles worden uitgevoerd op uw kassabonnen. Als een medewerker dit nalaat, laat u minder contant geld zien dan uw gegevens aangeven dat u zou moeten hebben. Dit gebeurt omdat de oorspronkelijke cheque wordt geteld in een storting, maar de geretourneerde cheque wordt niet afgetrokken van contante ontvangsten.