Amerikaanse rapportagevereisten voor buitenlandse valuta

Federale wetten ter voorkoming van het witwassen van geld vereisen dat transacties aan de overheid worden gerapporteerd als ze grote hoeveelheden valuta inhouden, dat wil zeggen geld en munten. Deze wetten zijn gelijkelijk van toepassing op Amerikaanse valuta en vreemde valuta. De bedragen die rapporten activeren, worden uitgedrukt in dollar; de bedragen aan vreemde valuta die nodig zijn om een ​​rapport te vereisen, hangen af ​​van de wisselkoers.

Bankgeheim

De Federal Bank Secrecy Act vereist over het algemeen dat banken en andere financiële instellingen aan de Internal Revenue Service een contante transactie melden van meer dan $ 10.000. "Transacties" omvatten stortingen, opnames, vreemde valuta-uitwisselingen en aankopen van reischeques, kascheques en andere goed-als-geldinstrumenten. Transacties die in één dag worden gedaan, tellen als één transactie, dus drie afzonderlijke stortingen van $ 5000 per dag zouden een rapport genereren. Verder moet een financiële instelling een rapport opstellen als zij van mening is dat iemand opzettelijk transacties structureert om de drempel van $ 10.000 te vermijden - of als het eenvoudigweg gelooft dat geld van enig bedrag afkomstig is van criminele activiteiten.

Wat bedrijven moeten doen

Banken kunnen een vrijstelling krijgen van de rapportagevereisten voor hun zakelijke klanten die veel contante verkopen doen, zoals supermarkten of restaurants, en daarom vaak meer dan $ 10.000 storten. Federale regelgeving dwingt echter de rapportagevereisten naar die bedrijven. De regels van de Bank Secrecy Act zijn ook van toepassing op "elke persoon" die voor meer dan $ 10.000 aan valuta ontvangt "in de loop van een handels- of bedrijfsactiviteit." Ook in dit geval omvat de valuta-definitie zowel Amerikaans als buitenlands geld.

Ruilen en tarieven

Het bedrag aan vreemde valuta dat nodig is om een ​​rapport te activeren, is afhankelijk van de wisselkoers op het moment van de transactie. Als u veel zaken doet met toeristen of buitenlandse bezoekers, accepteert u misschien Mexicaanse peso's. Als een klant je 50.000 peso's probeert te geven, en de huidige wisselkoers 12, 5 peso's is voor de dollar, dan is de transactie slechts $ 4000, dus er is geen rapport vereist, zolang je niet vermoedt dat het geld gerelateerd is aan criminele activiteiten. . Maar als de klant u 130.000 pesos wil betalen, is dat $ 10.400, dus een rapport is vereist.

Hoe transacties te melden

Bedrijven rapporteren een transactie van meer dan $ 10.000 door het indienen van een valutatransactierapport of CTR bij de IRS. Als een bedrijf van mening is dat een transactie gebonden is aan illegale activiteiten, kan een bedrijf een verdachteactivarapport indienen als het de drempel van $ 10.000 niet bereikt. Rapporten moeten de naam en het adres bevatten van de persoon die de transactie uitvoert, dus het is van cruciaal belang dat deze informatie wordt geverifieerd met een geldig legitimatiebewijs op het moment van de transactie. Formulieren kunnen elektronisch worden ingediend via het BSA E-Filing System van het Financial Crimes Enforcement Network.

Geldservicebedrijven

De Bank Secrecy Act heeft aanvullende vereisten voor geldservicebedrijven - bedrijven die dergelijke diensten aanbieden als het verzilveren van cheques, het wisselen van valuta en het verkopen van postwissels. Deze bedrijven zijn aan dezelfde rapportagevereisten gebonden als alle andere bedrijven. Maar voor transacties tussen $ 3000 en $ 10.000 moet het bedrijf een registratie van de transactie maken - inclusief tijd, datum, bedrag en geverifieerde klant-ID - en het record vijf jaar bewaren. Het bedrijf moet soortgelijke records bijhouden voor valutaomwisselingen van meer dan $ 1.000. Voor elke uitwisseling van $ 2000 of meer is een verdacht activiteitenrapport vereist.