Hoe u een 401k gebruikt om een ​​bedrijf te financieren

Hoewel het niet gebruikelijk is, is het mogelijk om 401k-activa te gebruiken voor het financieren van een privé-onderneming. De manier waarop u belegt, hangt af van het feit of het bedrijf persoonlijk eigendom is van en wordt geëxploiteerd of van een bedrijf waarin u particuliere aandelen koopt. De Internal Revenue Service (IRS) staat particuliere participaties in pensioenactiva toe met een reeks voorschriften die voldoen aan de "geen onmiddellijke winst". " test. Als het bedrijf niet persoonlijk eigendom is, is dit minder een probleem dan als het een persoonlijke onderneming is.

1.

Huur een CPA in die vertrouwd is met zelfgestuurde individuele pensioenrekeningen (IRA's), bedrijfseigenaarsspaarrekeningen en 401k-leningen. Deze persoon moet bekend zijn met ERISA-artikel 408 (e), waarmee aandelen van de kant-en-klare aandelen kunnen worden opgenomen in pensioenplannen. Bepaal welke van de drie opties het meest geschikt is voor uw behoeften.

2.

Neem contact op met uw 401k-systeembeheerder en verkrijg het papierwerk voor een lening als u niet van plan bent uw baan te verlaten en een deel van uw 401K niet kunt uitrollen als u in loondienst bent. Leningen van 50 procent van je verworven saldo tot $ 50.000 zijn om welke reden dan ook toegestaan. U moet in dienst blijven bij het bedrijf terwijl u de lening binnen vijf jaar terugbetaalt.

3.

Rol de 401k over naar een van de twee opties: een zelfregistrerende IRA, soms een "chequeboek IRA" genoemd die private equity-holdings of een Business Owners Retirement Savings Account toestaat. Uw CPA zal u naar een geschikte bewaarder kunnen leiden als hij niet als bewaarder kan dienen; sommige CPA-bedrijven zoals het in Texas gevestigde DRDA LLC zijn gespecialiseerd in het latere.

4.

Financier de privé-onderneming met de pensioenfondsen en zorg ervoor dat de bewaarder de transactie registreert als investeringsaankoop en niet als een distributie. Als u aandelen uit private equity koopt, moet u ervoor zorgen dat de naam op het voorraadcertificaat de gegevens van de bewaarder bevat.

5.

Lever voorraadcertificaten aan de bewaarder van IRA of houd ze in bewaring. Bij liquidatie van de private equity zal het geld aan de IRA niet anders worden teruggegeven als u een beursgenoteerd aandeel liquideerde.

Waarschuwing

• Het niet volgen van de IRS-voorschriften voor leningen, rollovers of private equity-aankopen kan resulteren in een verdeling van pensioenactiva. Uitkeringen zijn belastingen en kunnen worden bestraft als u jonger bent dan 59 1/2 jaar.