Hoe werkt financiële software met inkomsten- en balansafschriften?

Inkomsten- en uitgavenoverzichten, samen met balansen, maken deel uit van het normale financiële rapportagepakket van een bedrijf, gecreëerd door de boekhoudafdeling. Dit pakket bevat de balans, de winst- en verliesrekening, of winst en verlies, afhankelijk van het bedrijf, een kasstroomoverzicht en een eigenvermogensoverzicht.

Boekhouding of financiële software

Een compleet softwarepakket voor accounting omvat verschillende modules, afhankelijk van het bedrijfstype. Deze modules worden ingevoerd in het grootboek, dat de cijfers genereert voor de maandelijkse, driemaandelijkse, halfjaarlijkse of jaarlijkse financiële rapportage. De opgenomen modules zijn onder meer crediteuren, debiteuren, facturering, loonadministratie, jobcalculatie, voorraad, inkoop, het grootboek en meer, afhankelijk van hoe het bedrijf zaken doet en zijn producten of diensten genereert.

inzendingen

Gedurende de maand voert de boekhoudafdeling informatie in het boekhoudsysteem in. Het crediteurenstelsel is voor het invoeren van facturen voor betalingen zoals huur, nutsvoorzieningen, kantoorkosten en meer. Het salarissysteem accepteert inschrijvingen voor het genereren van loonadministratie. De facturatiemodule genereert facturen naar de klanten na het invoeren van de juiste gegevens, die ook worden doorgestuurd naar het debiteurenstelsel. Accountants en boekhoudkundig bedienden creëren de gegevens die de gegevens in het systeem invoeren. Al deze modules werken op specifieke manieren op elkaar in op basis van de specifieke software en de behoeften van het bedrijf. In alle gevallen vult elke module samengevatte saldi op in de grootboekrekeningen.

Boekhoudperioden

De boekhoudafdeling voltooit de financiële rapportering aan het einde van elke boekhoudperiode. De meeste bedrijven rapporteren maandelijks, wat betekent dat tijdens de eerste week van de volgende maand de boekhoudafdeling de resterende activiteiten van de vorige maand voltooit. Een bedrijf kan bijvoorbeeld de derde werkdag van de maand instellen als afsluiting voor het invoeren van alle crediteuren van de vorige maand. Afhankelijk van de procedures van de boekhouding van de onderneming, kan de financiële rapportage van de vorige maand plaatsvinden op de 10e werkdag van de nieuwe maand, nadat alle gegevens in het systeem zijn ingevoerd en de boeken "gesloten" zijn.

Financiële rapportage

Nadat alle items voor de periode zijn voltooid en de boeken 'gesloten' zijn, kan de financiële rapportage beginnen. Omdat elk van deze modules wordt verwerkt in het grootboek en de financiële rapporten worden uitgevoerd vanuit de saldi van de rekeningen in het grootboek, moet elke module worden gesloten voor de periode om nauwkeurige financiële rapportage voor de periode te maken. Financiële of boekhoudsoftware wordt meestal geleverd met de standaard financiële rapporten die zijn ingesloten in de software zelf. Het uitvoeren van de rapporten is een kwestie van het instellen van de rapportparameters en het uitvoeren ervan, met een klik op een knop. Voordat de boekhoudafdeling de financiële verslagen indient bij het management, beoordeelt de boekhoudafdeling deze op juistheid. Accountants beschikken over controlemethoden om te zorgen dat financiële rapporten in evenwicht zijn.