Documentatie nodig voor een geothermisch belastingkrediet

Vanaf het begin in 2005 tot 2016 verleent het federale belastingkredietprogramma gebruikers van geothermie in woonwijken een belastingkrediet - 30 procent vanaf maart 2013 - op de kosten van onderdelen en arbeid voor de installatie van geothermische systemen. Deze kunnen voor primaire woningen of tweede huizen zijn, maar niet voor verhuur. Bovendien moet het systeem compatibel zijn met Energy Star om het krediet veilig te stellen. Het aanvragen van het krediet omvat een aanvullend belastingformulier en het bijhouden van certificaties en transacties. Recente wijzigingen in het woonkredietkrediet in 2011 zijn niet van toepassing op aardwarmte, die tot en met 2016 niet wordt beïnvloed.

IRS-formulier 5695

Om uw geothermisch belastingkrediet te claimen, heeft u IRS-formulier 5695, Residential Energy Credits nodig voor het jaar waarin u de apparatuur had geïnstalleerd. Als u bijvoorbeeld een retrofit in 2013 hebt voltooid, vult u het formulier voor 2013 in, dat u vóór april 2014 moet indienen. Het deel van het formulier dat voor u relevant is, is Deel I, Residential Energy Efficient Property Credit. Op lijn 4 voert u de kostprijs van de gekwalificeerde geothermische warmtepomp in. Talloze andere hernieuwbare energiebronnen, evenals huisverbeteringskosten, met hun eigen sets van kredieten, zijn ook opgenomen op Formulier 5695.

1040-formulier

U hebt uw 1040-formulier nodig om het belastingkredietbedrag op formulier 5695 in de juiste regel te plaatsen, wat in dit geval regel 52 is. U wordt gevraagd om het bovenstaande formulier bij uw belastingaangifte te voegen. De vorm van de residentiële energiekredieten is een samenstelling van verschillende kredieten, niet alleen het geothermisch krediet. U kunt op hetzelfde formulier in aanmerking komen voor zonne-energie, brandstofcellen of andere tegoeden. Vul de kredieten in waarvoor u in aanmerking komt en voeg deze toe aan de tabel.

Certificeringsverklaring van de fabrikant

Hoewel de IRS u adviseert om al uw apparaatcertificeringen voor uw administratie te bewaren, wordt u niet gevraagd om deze documenten samen met uw belastingen in te dienen. De certificeringen zijn echter verplicht om het geothermisch krediet te verkrijgen, dus moeten ze in het archief worden bewaard. Niet alle fabrikanten of modellen van geothermische producten zijn Energy Star-gekwalificeerd en komen dus in aanmerking voor het krediet, dus controleer of dit wordt vermeld op de certificering van uw apparaat.

Ontvangsten en facturen

Alle facturen of ontvangsten van de aankoop en installatie van het geothermale pompsysteem helpen u bij het berekenen van uw totale kosten. Installatiekosten worden opgenomen in de berekening van het belastingkrediet, dus als u deze berekent, kunt u aanzienlijke bedragen besparen, omdat er geen bovengrens bestaat voor het belastingkrediet van 30 procent. Alleen die delen van de geothermische pomp die direct gerelateerd zijn aan de efficiëntie van de pomp, komen in aanmerking voor het belastingvoordeel. Optionele uitbreidingen zijn niet inbegrepen; geen van beide is kanaalwerk.